הטבת מס למקבלי קצבאות

בדקו! האם אתם מממשים את הטבת המס המשמעותית למקבלי קצבאות מקרנות הפנסיה או חברות ביטוח?

לידיעתכם, במסגרת תיקון מס' 190 לפקודת מס הכנסה שנכנס לתוקפו ב- 01/2012 נקבעה התנהלות חדשה לחישוב הטבת מס עבור מקבלי קצבאות.

הטבת המס עד לתיקון ומה מאושר כעת
עד לתיקון זה, הופעלה על ידי מס ההכנסה שיטת חישוב הידועה בשם "נוסחת שילוב"  הרעיון המרכזי שבה היה שהפורש/ת היו צריכים לקבל החלטה בעת הפרישה על בחירה בין קבלת מימוש הפטור על פיצויי הפיטורים לבין בחירת קבלת פטור על קצבה חודשית  המשולמת לכל החיים (במקרים מסויימים מוגדרים ניתן היה לקבל את 2 הפטורים יחדיו).

הפטור ממס למקבלי קצבה ילך ויגדל
תיקון 190 שינה את שיטת חישוב נוסחת השילוב וקבע כי למקבל הקצבה, ינתן פטור נוסף שילך ויגדל כמפורט בטבלה מטה החל משנת 2012 מעבר וללא תלות בנוסחת השילוב.

הפטור הכולל מ"הקצבה המזכה" בשנת 2013 שעומדת על 8310 ש"ח יהיה כמפורט כאן :

האם אתם ממשים את הטבת  המס על פי החוק? חשוב שתבדקו!
מבדיקות שערכנו, עולה כי גופים משלמי קצבה רבים כמו קרנות פנסיה ותיקות ,הסדרי פרישה מוקדמת ,חברות ביטוח וכו   לא עדכנו במערכות המחשב בצורה אוטומטית את עדכון המס כאמור.
והתוצאה ? ממשיכים לנכות לך מס הכנסה מלא מהקצבה המשולמת.

איך מאתרים את שיעור ניכוי המס שלכם?
ניכוי המס אמור להופיע בתלוש הקצבה המתקבל מהגופים השונים (חברות ביטוח, קרנות פנסיה).
במידה ולא כך, יש לפנות באופן מיידי לגוף המשלם להסדרת הנושא כולל הסדרת תיקון רטרו לגבי שנת 2012.

חשוב!
פטור המס על פי קצבה מזכה יינתן על פי חוק מגיל פרישה נכון למועד זה  – 62 לנשים ו-67  לגברים ובכפוף למילויי שאר הנחיות החוק.

לפרטים נוספים בנושא, צרו קש/ר עם משרדנו בטלפון 03-7516466
או לחצו כאן להשארת פרטיכם ונחזור אליכם בשעות הקרובות.